Vốn và cấu trúc
PIN trạng thái tuân thủ thuế SARS
Còn gọi là TCS PIN, PIN trạng thái tuân thủ thuế, Approval International Transfer PIN.
PIN trạng thái tuân thủ thuế SARS là chứng thư mà Cơ quan Thuế vụ Nam Phi (South African Revenue Service) cấp qua eFiling để một ngân hàng, với tư cách Đại lý được Ủy quyền (Authorised Dealer), có thể xác minh trực tuyến tình trạng tuân thủ của người nộp thuế trước khi chuyển tiền ra nước ngoài, và không một khoản chuyển tiền quy mô EB-5 nào rời khỏi Nam Phi mà không có nó.
Điều nó quyết định
PIN đến từ một trong hai loại đơn, Good Standing hoặc Approval International Transfer, và kể từ ngày 21 April 2023 AIT đã thay thế cho các đơn xin hạn mức đầu tư ra nước ngoài và đơn xin di cư riêng biệt. Không cần PIN trong phạm vi hạn mức tùy nghi đơn lẻ (single discretionary allowance), mức mà Ngân hàng Dự trữ (Reserve Bank) đã nâng từ R1 million lên R2 million mỗi năm dương lịch cho cư dân từ 18 tuổi trở lên sau Ngân sách 2026. Vốn vượt quá mức đó dịch chuyển theo hạn mức vốn ra nước ngoài (foreign capital allowance) là R10 million mỗi năm dương lịch, mức này thì có đòi hỏi một PIN AIT, và vì $800,000 quy đổi thành hơn R10 million ở bất kỳ tỷ giá nào yếu hơn R12.50 ăn một đô la, một khoản chuyển tiền EB-5 thường cần sự phê duyệt của Financial Surveillance Department bên cạnh PIN. Hồ sơ AIT phải thể hiện nguồn vốn và một bản kê tài sản và nợ phải trả cho ba năm thuế trước đó. SARS coi một người nộp thuế là không tuân thủ chừng nào còn bất kỳ tờ khai nào chưa nộp, nên một năm chưa khai sẽ chặn việc chuyển tiền.
Thuật ngữ liên quan
- Nguồn gốc vốnNguồn gốc vốn là chứng cứ tài liệu cho thấy vốn bắt buộc của một nhà đầu tư EB-5, và số tiền dùng để trả chi phí và lệ phí hành chính, có được từ một nguồn hợp pháp và thông qua các phương thức hợp pháp, được chứng minh bằng hồ sơ chứ không phải bằng lời khẳng định.
- Đường đi của vốn (Path of funds)Đường đi của vốn là chuỗi dấu vết theo từng tài khoản ghi lại cách vốn di chuyển từ nguồn đã được chứng minh của nó vào doanh nghiệp thương mại mới, và đây là một chứng minh riêng biệt với việc chứng minh rằng nguồn là hợp pháp.
- VốnVốn là tiền mặt và tài sản hữu hình mà nhà đầu tư EB-5 đóng góp vào doanh nghiệp thương mại mới. Có hai văn bản định nghĩa nó: đạo luật, chi phối các đơn nộp vào hoặc sau ngày 15 March 2022, và quy định cũ hơn, mà các điều kiện về khoản nợ của nó USCIS vẫn áp dụng song song với đạo luật.
- Số tiền đầu tư tối thiểu$800,000 cho khoản đầu tư vào một khu vực việc làm mục tiêu hoặc vào một dự án hạ tầng, và $1,050,000 cho mọi khoản đầu tư khác, được ấn định bởi 8 U.S.C. 1153(b)(5)(C) (INA 203(b)(5)(C)). Số tiền áp dụng là số tiền có hiệu lực vào ngày nộp đơn.
- Tờ khai 3-NDFL3-NDFL là tờ khai thuế thu nhập cá nhân của Nga, nộp cho Federal Tax Service trước ngày 30 April cho năm trước đó, với số thuế phải nộp trước ngày 15 July, và đây là tài liệu mà hồ sơ nguồn vốn của một nhà đầu tư EB-5 người Nga thường được xây dựng dựa trên đó.
Đã đối chiếu với nguồn sơ cấp vào 10 tháng 8, 2026. Quay lại thuật ngữ