Vốn và cấu trúc

Tờ khai 3-NDFL

Còn gọi là 3-NDFL, Form 3-NDFL, Tờ khai thuế thu nhập cá nhân của Nga.

3-NDFL là tờ khai thuế thu nhập cá nhân của Nga, nộp cho Federal Tax Service trước ngày 30 April cho năm trước đó, với số thuế phải nộp trước ngày 15 July, và đây là tài liệu mà hồ sơ nguồn vốn của một nhà đầu tư EB-5 người Nga thường được xây dựng dựa trên đó.

Điều nó quyết định

8 U.S.C. 1153(b)(5)(L)(ii)(I)(bb) yêu cầu các tờ khai thuế cá nhân và doanh nghiệp thuộc mọi loại đã nộp trong bảy năm qua cho bất kỳ cơ quan thuế nào ở trong hoặc ngoài Hoa Kỳ, trừ khi Secretary ấn định một thời hạn khác, nên một hồ sơ của Nga nay kéo dài bảy năm 3-NDFL thay vì năm năm như tại 8 CFR 204.6(j)(3)(ii), vốn vẫn còn hiệu lực trên văn bản nhưng bị đạo luật thay thế đối với các đơn nộp vào hoặc sau ngày 15 March 2022. Cùng tiểu đoạn đó bỏ đi khung mười lăm năm của quy định đối với các bản án, nên những vụ kiện chống lại nhà đầu tư được khai báo mà không có mốc giới hạn. Một khoảng trống trong chuỗi năm là điều bình thường chứ không phải lỗi chí mạng: theo luật Nga, chỉ những người thuộc danh sách mới phải tự khai cho mình, trong số đó có các doanh nhân, những người có thu nhập từ ngoài nước Nga, những người được trả tiền bởi bất kỳ ai không phải là đại lý thuế, và những người bán tài sản nắm giữ dưới thời hạn tối thiểu, nên một người làm công mà chủ sử dụng lao động đã khấu trừ thuế thì không có gì phải nộp. Một năm bị thiếu là điều được giải thích, chứ không phải được dựng lên.

Căn cứ pháp lý: 8 U.S.C. 1153(b)(5)(L)(ii)(I)(bb) cho bảy năm tờ khai và 8 U.S.C. 1153(b)(5)(L)(ii)(II) cho các bản án không có thời hạn giới hạn, đọc trên uscode.house.gov. 8 CFR 204.6(j)(3)(ii) và (j)(3)(iv) cho khung năm năm và mười lăm năm mà đạo luật đã thay thế, đọc qua eCFR versioner API cho title 8 vì đường dẫn www.ecfr.gov/current chuyển hướng một truy vấn tự động. Federal Tax Service of Russia, Nalog na dokhody fizicheskikh lits, cho hạn nộp 30 April, hạn nộp thuế 15 July và danh sách những người phải tự khai cho mình. Đạo luật được liên kết chứa các điều khoản EB-5; các mốc hạn của Nga đến từ trang của Federal Tax Service.

Thuật ngữ liên quan

Nguồn gốc vốnNguồn gốc vốn là chứng cứ tài liệu cho thấy vốn bắt buộc của một nhà đầu tư EB-5, và số tiền dùng để trả chi phí và lệ phí hành chính, có được từ một nguồn hợp pháp và thông qua các phương thức hợp pháp, được chứng minh bằng hồ sơ chứ không phải bằng lời khẳng định.
Đường đi của vốn (Path of funds)Đường đi của vốn là chuỗi dấu vết theo từng tài khoản ghi lại cách vốn di chuyển từ nguồn đã được chứng minh của nó vào doanh nghiệp thương mại mới, và đây là một chứng minh riêng biệt với việc chứng minh rằng nguồn là hợp pháp.
Vốn được tặng choVốn được tặng cho chỉ được tính vào khoản đầu tư tối thiểu EB-5 nếu việc tặng cho được thực hiện với thiện chí và không nhằm lách các giới hạn về nguồn vốn được phép, và chỉ khi nguồn vốn hợp pháp của chính người tặng cho được chứng minh bằng tài liệu theo đúng chuẩn mực mà nhà đầu tư phải đáp ứng.
PIN trạng thái tuân thủ thuế SARSPIN trạng thái tuân thủ thuế SARS là chứng thư mà Cơ quan Thuế vụ Nam Phi (South African Revenue Service) cấp qua eFiling để một ngân hàng, với tư cách Đại lý được Ủy quyền (Authorised Dealer), có thể xác minh trực tuyến tình trạng tuân thủ của người nộp thuế trước khi chuyển tiền ra nước ngoài, và không một khoản chuyển tiền quy mô EB-5 nào rời khỏi Nam Phi mà không có nó.

Đã đối chiếu với nguồn sơ cấp vào 10 tháng 8, 2026. Quay lại thuật ngữ