风险与合规
记录保存要求
又称 记录保存与审计, 文件留存。
8 U.S.C. 1153(b)(5)(E)(vii)(I) 要求每一个区域中心将区域中心、新商业企业和创造就业实体的账簿、分类账、记录及其他文件，自相关交易发生的联邦财政年度的最后一天起保存五年。
它决定什么
这些记录必须支持两方面内容：区域中心在 Form I-956G 年度报表中作出的任何主张、证据或证明，以及相关投资人申请分类和依据 8 U.S.C. 1186b 解除条件的申请。第 (II) 目规定这种保存为 USCIS 换来了什么。国土安全部部长必须至少每五年对每一个区域中心审计一次，审查依据第 (I) 目保存的前五年文件以及投资人资本流入任何资本投资项目的情况，并且在多个区域中心位于同一场所时，可以在一次实地走访中涵盖数个中心。第 (III) 目随后规定，对于未同意审计或故意试图妨碍审计的中心，终止其资格是强制性的。证券记录适用不同的时限。根据 8 U.S.C. 1153(b)(5)(I)(iii)(II)，其五年期从每份记录创建之日起算，而非财政年度结束时，且中心必须应要求向 DHS 或证券交易委员会提供这些记录。
相关术语
- 区域中心（Regional Center）区域中心是经 USCIS 指定的经济单位，可为公营或私营，用于在一个划定的、连续且有限的地理区域内主办集合式 EB-5 投资，并且它是唯一一条申请可以将间接就业和引致就业计入的途径。
- 区域中心年度声明（Form I-956G）Form I-956G（区域中心年度声明，Regional Center Annual Statement）是每个已获指定的区域中心为支持其继续保有指定资格而必须每年提交的申报，用以核算投资人资本、项目进展、向投资人收取的费用以及所要求的合规证明。
- 合规审计 (Compliance audit)合规审计，USCIS 称之为区域中心审计 (regional center audit)，是 USCIS 依据 8 U.S.C. 1153(b)(5)(E)(vii)(II) 必须对每一个已获指定的区域中心至少每五年进行一次的审查，审查该中心必须保存的记录以及投资人资本流入其资本投资项目的情况。
- 资金管理（Fund administration）资金管理（Fund administration）是 8 U.S.C. 1153(b)(5)(Q) 规定的一项义务，即新商业企业（NCE）必须将每一名投资人的资本存放在美国境内一个单独的、受保险的账户中，并就该账户聘请一名独立的资金管理人。账户要求不可豁免；管理人要求则可以豁免：或通过与 DHS 及每一名投资人共享的年度 GAAS 财务审计予以豁免，或在由 SEC 注册的顾问或经纪自营商控制该企业的情况下，通过一项裁量性豁免予以豁免。
已于 2026年8月10日 依据一手法源核对。 返回术语表