Vốn EB-5 quay về khi dự án hoàn trả nó, mà trong một thương vụ trung tâm vùng thì điều này thường có nghĩa là nhà phát triển tái cấp vốn cho khoản vay EB-5 bằng một ngân hàng thông thường hoặc bán tài sản. Không ai có thể thành thật hứa hẹn với bạn một ngày cụ thể. Trước khi tiền quay về với bạn, vốn phải được duy trì trong khoảng thời gian luật yêu cầu, và doanh nghiệp phải tạo ra mười việc làm toàn thời gian được ghi nhận cho hồ sơ của bạn. Một nhà tài trợ chuyển tiền gốc về cho bạn trước khi đạt các mốc đó là đã trao cho USCIS một lý do để từ chối hồ sơ I-829.
Được hoàn vốn và giữ được thẻ xanh là cùng một bài toán nhìn từ hai phía.
Những điều phải đúng trước khi một đồng đô la quay về
Vốn trong một thương vụ EB-5 phải chịu rủi ro. Quy định EB-5 tại 8 CFR 204.6 xác định điều gì được tính là vốn và loại trừ các thỏa thuận trong đó nhà đầu tư nắm giữ một giấy nợ hoặc bất kỳ quyền đòi nợ nào khác đối với doanh nghiệp thương mại mới. Một cam kết mua lại có bảo đảm biến $800,000 của bạn thành một khoản cho công ty vay, và USCIS coi đó là không đạt phép thử chịu rủi ro. Vẫn có những dự án chào bán theo cách này. Hãy tránh xa chúng.
Duy trì vốn là cửa ải thứ hai. EB-5 Reform and Integrity Act of 2022 yêu cầu khoản đầu tư phải được duy trì đầu tư trong ít nhất hai năm. USCIS giữ quan điểm rằng đồng hồ này bắt đầu chạy khi vốn được đưa vào sử dụng cho doanh nghiệp chứ không phải khi thời gian thường trú có điều kiện bắt đầu, một cách hiểu có ý nghĩa vô cùng lớn với bất kỳ ai mong muốn rút vốn sớm. Các hồ sơ nộp theo khung quy định trước năm 2022 lại được đối chiếu với một kỳ vọng duy trì vốn gắn với thời gian thường trú có điều kiện hai năm. Hãy yêu cầu luật sư của bạn xác nhận bằng văn bản quy tắc nào áp dụng cho hồ sơ của bạn, và sử dụng những ghi chú của chúng tôi về những điều luật sư EB-5 chú ý để đặt câu hỏi.
Tạo việc làm là cửa ải thứ ba. Mười vị trí toàn thời gian cho mỗi nhà đầu tư, không có tín dụng một phần. 8 CFR 204.6(e) loại trừ việc kết hợp các vai trò bán thời gian ngay cả khi tổng số giờ cộng lại lên tới 35 giờ một tuần, dù một hình thức chia sẻ công việc thực sự, hai nhân viên cùng đảm nhận một vị trí toàn thời gian, thì vẫn được tính.
Tái cấp vốn là điểm yếu
Các dự án theo mô hình cho vay chuyển tiền của nhà đầu tư từ doanh nghiệp thương mại mới sang một pháp nhân tạo việc làm dưới dạng khoản vay thế chấp hoặc khoản vay mezzanine, với một kỳ đáo hạn được quy định và thường là một hoặc hai lựa chọn gia hạn. Việc hoàn trả đúng hạn phụ thuộc vào việc một bên cho vay thông thường đồng ý trả nợ EB-5 thay, hoặc vào một thương vụ bán tài sản đóng ở mức giá đủ trang trải toàn bộ cơ cấu vốn. Lãi suất thay đổi. Một dự án có tính toán khả thi ở một mức lãi suất không phải lúc nào cũng còn khả thi ba năm sau đó, và các lựa chọn gia hạn tồn tại vì các nhà tài trợ dự liệu rằng họ sẽ cần đến chúng.
Hãy tự mình đọc điều khoản về kỳ đáo hạn. Tài liệu tiếp thị mô tả một kỳ hạn mục tiêu. Hợp đồng vay mô tả kỳ hạn thực sự.
Tái triển khai vốn, hay vì sao tiền của bạn có thể chuyển nhà
Giả sử dự án hoàn trả cho doanh nghiệp sớm, trước khi thời gian duy trì vốn của bạn kết thúc hoặc khi báo cáo nghiên cứu việc làm vẫn chưa đủ để bao phủ mọi nhà đầu tư trong dự án chào bán. Nhà quản lý của bạn thường sẽ tái triển khai số tiền thu được đó vào một khoản đầu tư chịu rủi ro khác thay vì phân phối chúng. Tái triển khai vốn là hợp pháp và giờ đây đã trở thành thông lệ. Thời điểm rút vốn dịch chuyển theo nó, đôi khi tới vài năm, và khoản đầu tư thay thế có thể chẳng giống chút nào so với khoản mà bạn đã thẩm định.
Hãy kiểm tra xem thỏa thuận điều hành cho phép những gì trước khi bạn ký. Một số tài liệu cho phép tái triển khai vốn vào bất kỳ khoản đầu tư hợp pháp nào ở bất cứ đâu tại Hoa Kỳ. Những tài liệu khác giới hạn nó trong phạm vi địa lý đã được phê duyệt của trung tâm vùng, vốn hẹp hơn và, với hầu hết nhà đầu tư, an toàn hơn.
IRS làm gì với số tiền đó
Việc hoàn trả tiền gốc ban đầu của bạn nhìn chung không phải là thu nhập chịu thuế. Lợi nhuận ưu đãi và các khoản phân phối lãi thì có, và chúng phải được khai báo dù quỹ có khấu trừ gì hay không. Kể từ ngày bạn được nhận làm thường trú nhân, Hoa Kỳ đánh thuế trên thu nhập toàn cầu của bạn. Bất kỳ ai đến giữa năm cũng nên cùng một kế toán viên xem xét phép thử hiện diện đáng kể của IRS trước khi nộp tờ khai đầu tiên, bởi ngày bắt đầu cư trú chi phối mọi thứ phát sinh sau đó.
Các tài khoản ở nước ngoài không biến mất khi tiền EB-5 quay về. Khi các tài khoản ở nước ngoài cộng lại vượt $10,000 vào bất kỳ thời điểm nào trong năm dương lịch, báo cáo FinCEN về tài khoản ngân hàng và tài chính nước ngoài đến hạn phải nộp. Những người không bao giờ khai thiếu thu nhập lại bị vướng vào chính mẫu đơn này.
Chứng minh điều đó trên hồ sơ I-829
Được nộp trong khoảng thời gian 90 ngày trước dịp kỷ niệm năm thứ hai của thời gian thường trú có điều kiện, Mẫu đơn I-829 phải chứng minh rằng vốn đã được đầu tư và duy trì và rằng số việc làm bắt buộc đã hình thành. Hồ sơ lương và báo cáo tiền lương hàng quý của tiểu bang đảm nhận phần lớn công việc này. Trong một hồ sơ trung tâm vùng thì báo cáo nghiên cứu việc làm của chuyên gia kinh tế gánh phần còn lại. Vợ hoặc chồng và con cái chưa lập gia đình dưới 21 tuổi của bạn được đưa vào hồ sơ của bạn thay vì tự nộp riêng, và việc chấp thuận xóa bỏ các điều kiện tính từ dịp kỷ niệm năm thứ hai đó, không hồi tố về ngày tiền rời khỏi tài khoản của bạn. Phần hướng dẫn chi tiết của chúng tôi về toàn bộ trình tự từ I-526E đến I-829 cho thấy việc hoàn vốn nằm ở đâu so với mỗi lần nộp hồ sơ.
Những câu hỏi cần đặt ra trước khi bạn chuyển tiền
- Kỳ đáo hạn và gia hạn. Kỳ hạn khoản vay được quy định dài bao lâu? Các lựa chọn gia hạn xứng đáng được xem xét kỹ hơn: có bao nhiêu lựa chọn, và liệu nhà tài trợ có thể kích hoạt chúng mà không cần sự đồng ý của nhà đầu tư hay không.
- Nguồn hoàn trả. Hãy yêu cầu nhà tài trợ nêu tên bên cho vay trả nợ thay hoặc người mua có khả năng, rồi hỏi kế hoạch sẽ ra sao nếu bên đó rút lui.
- Vị trí trong cơ cấu vốn. Việc vốn của bạn đứng trước hay đứng sau tiền của chính nhà phát triển sẽ định hình khả năng thu hồi của bạn trong một kịch bản xấu nhiều hơn hẳn bất kỳ mức lợi nhuận dự kiến nào.
- Phạm vi tái triển khai vốn. Địa lý và loại tài sản, cùng với việc ai là người phê duyệt lần triển khai thứ hai.
- Phí. Bao nhiêu trong số $800,000 thực sự đến được với dự án, và khoản phí quản lý riêng biệt mang lại cho bạn điều gì.
Có thêm một lời cảnh báo đáng để nhắc đến. Bất kỳ ai nói với bạn rằng một dự án chào bán EB-5 đã được Securities and Exchange Commission phê duyệt hay chứng thực là đang gây hiểu lầm cho bạn, đó là lý do SEC công bố một cảnh báo cho nhà đầu tư về những tuyên bố sai sự thật rằng SEC đã phê duyệt. Hành vi sai trái của một trung tâm vùng có thể được báo cáo qua kênh của USCIS để báo cáo gian lận di trú.
Việc hoàn vốn nằm ở đâu trong toàn bộ lịch trình
Hãy cộng các mảnh ghép lại một cách thành thật. Việc xét duyệt I-526E đến trước, rồi đến giai đoạn chờ một suất thị thực nếu bạn sinh ra ở một quốc gia bị đăng ký vượt mức nặng nề, rồi hai năm thường trú có điều kiện, rồi thêm quá trình xử lý I-829 nữa. Trang của chúng tôi về EB-5 mất bao lâu từ đầu đến cuối trình bày trình tự đó. Việc hoàn vốn thường rơi vào đâu đó ở giữa chặng đường, và với rất nhiều nhà đầu tư, nó chỉ đến sau khi thẻ xanh mười năm đã có.
Những nhà đầu tư muốn kiểm soát nhiều hơn đối với việc rút vốn đôi khi cân nhắc EB-5 trực tiếp, nơi họ sở hữu doanh nghiệp vận hành thay vì nắm giữ phần vốn góp của thành viên hợp danh hữu hạn trong thương vụ của người khác. Sự đánh đổi đó chuyển gánh nặng mười việc làm lên bảng lương của chính họ, vốn là một chi phí thực sự. Không có cấu trúc nào trong chương trình này trao cho bạn một ngày hoàn vốn chắc chắn và một hồ sơ I-829 sạch sẽ cùng một lúc.