Cả tiền được tặng và tiền vay đều có thể dùng làm vốn EB-5, và các quy tắc về khoản vay đã thay đổi đáng kể sau năm 2020. Một khoản quà tặng đủ điều kiện khi người tặng kiếm được số tiền đó một cách hợp pháp và việc chuyển giao cho bạn là không thể hủy ngang. Một khoản vay đủ điều kiện khi bạn chịu trách nhiệm cá nhân và trực tiếp trong việc hoàn trả, và tài sản của doanh nghiệp thương mại mới không được đem thế chấp cho khoản vay đó. Điều mà USCIS bác bỏ là số tiền mà bạn không thể chứng minh nguồn gốc truy ngược đến tận công việc, việc bán tài sản hay khoản thừa kế đã tạo ra nó.
Phần khó nằm ở hồ sơ giấy tờ. Câu hỏi của viên chức xét duyệt không bao giờ là liệu bạn có $800,000 hay không. Đó là mỗi đô-la đến từ đâu, và ai đã nắm giữ nó trước bạn.
Tiền được tặng và những gì một thư tặng cho phải chứng minh
Cha mẹ tài trợ cho một phần lớn các hồ sơ EB-5, và USCIS chấp nhận cách sắp xếp đó mà không làm khó, miễn là hai điều được thể hiện rõ ràng trong hồ sơ thay vì để mặc cho một viên chức chưa từng gặp gia đình bạn phải tự suy luận.
Thứ nhất, quà tặng phải không thể hủy ngang. Một chứng thư tặng cho có chữ ký cần ghi rõ số tiền và ngày tháng. Chứng thư phải nêu rõ mối quan hệ giữa hai bên và xác nhận bằng lời lẽ minh thị rằng người tặng không giữ lại quyền lợi nào, không có bảo đảm và không có quyền đòi lại tiền, bởi vì ngôn từ về việc hoàn trả khi thuận tiện sẽ biến quà tặng của bạn thành một khoản vay không có giấy tờ trong mắt viên chức xét duyệt.
Thứ hai, nguồn tiền của người tặng phải được truy nguồn theo đúng tiêu chuẩn áp dụng cho tiền của chính bạn. Lương cần hồ sơ việc làm và các tờ khai thuế đã nộp. Việc bán doanh nghiệp cần hợp đồng chuyển nhượng cổ phần cộng với bằng chứng rằng bên mua đã thực sự thanh toán. Tiền thu từ bất động sản cần hợp đồng mua bán và khoản ghi có tương ứng tại ngân hàng.
Một khoản quà tặng từ người không chịu công khai lịch sử tài chính của họ là một khoản quà tặng bạn nên từ chối, dù cuộc trò chuyện đó có khó xử đến đâu trong một bữa cơm gia đình. Cơn ác mộng Nguồn vốn (SOF): Cách chứng minh tiền EB-5 của bạn là hợp pháp trình bày chi tiết tiêu chuẩn truy nguồn.
Khoản vay sau vụ Zhang v. USCIS
Trong nhiều năm, USCIS khẳng định một khoản vay EB-5 phải được bảo đảm toàn bộ bằng tài sản cá nhân của nhà đầu tư, và các hồ sơ đã bị bác trên cơ sở đó. Tòa Phúc thẩm Khu vực D.C. đã bác cách diễn giải ấy vào năm 2020 trong vụ Zhang v. USCIS, phán quyết rằng tiền mặt vay từ bên thứ ba vẫn là tiền mặt, và tiền mặt là vốn.
Chính sách đi theo phán quyết của tòa. Sau đó, EB-5 Reform and Integrity Act of 2022 đã ghi những điều kiện còn lại vào chính đạo luật. Bạn phải chịu trách nhiệm cá nhân và trực tiếp đối với khoản nợ. Tài sản của NCE không thể dùng để bảo đảm cho khoản nợ đó.
Hãy đọc điều kiện thứ hai này thật chậm, bởi vì đây chính là điều âm thầm loại bỏ những cấu trúc mà nguồn thu hồi thực sự duy nhất của bên cho vay chính là khoản đầu tư EB-5 bạn vừa thực hiện bằng chính số tiền đã vay.
Bất kỳ cố vấn nào vẫn nói với bạn rằng một khoản vay không có bảo đảm tự động khiến hồ sơ thất bại đều đang dựa trên hướng dẫn đã lỗi thời nhiều năm. Bất kỳ cố vấn nào nói với bạn rằng một khoản vay không có bảo đảm không cần giấy tờ gì còn tệ hơn. Bạn vẫn phải chứng minh bên cho vay lấy tiền từ đâu, và một khoản vay cá nhân từ người chú mà không có hồ sơ ngân hàng nào phía sau sẽ thất bại chỉ vì lý do đó thôi, bất kể thỏa thuận có thực chất đến mức nào.
Những cấu trúc nào vẫn bị bác
Một số cách sắp xếp không tồn tại được sau khi luật thay đổi:
- Cho vay không truy đòi, khi bạn có thể rút lui và bên cho vay chỉ đơn giản lấy phần lợi ích trong dự án.
- Bất kỳ khoản vay nào được bảo đảm bằng tài sản của NCE hoặc bằng phần vốn góp bạn nắm giữ trong NCE.
- Việc hoàn trả phụ thuộc vào sự thành công của dự án, bởi khi đó bên cho vay lại gánh phần rủi ro mà đạo luật đặt lên bạn.
- Tiền đến NCE thẳng từ một bên thứ ba, không bao giờ đi qua một tài khoản đứng tên bạn, mà không có chuỗi giấy tờ giải thích lý do.
- Tiền mặt từ một doanh nghiệp chưa từng nộp tờ khai thuế, vì USCIS yêu cầu các tờ khai thuế doanh nghiệp và cá nhân đã nộp tại bất kỳ quốc gia nào trong bảy năm trước đó.
Mục thứ tư đôi khi có thể khắc phục về sau. Nhưng nó luôn kéo theo một yêu cầu bổ sung bằng chứng trước tiên.
Truy nguồn một người tặng không phải là bạn
Chuỗi giấy tờ phải liên tục, nghĩa là các sao kê ngân hàng cho thấy tiền rời khỏi tài khoản của người tặng và đến tài khoản của bạn, với ngày tháng khớp nhau và số tiền đối chiếu chính xác đến từng đô-la thay vì làm tròn đến con số thuận tiện gần nhất. Những khoản tiền chẵn đi qua ba bên trung gian trông giống như hành vi chia nhỏ giao dịch để né kiểm soát ngay cả khi câu chuyện đằng sau hoàn toàn trong sạch. Hãy chủ động xử lý trước.
Hãy giải thích mọi bên trung gian. Các công ty đổi tiền và tài khoản doanh nghiệp của một công ty mà người tặng kiểm soát, mỗi thứ đều thêm một mắt xích phải được chứng minh riêng, và mỗi mắt xích là một điểm mà viên chức xét duyệt có thể ngừng đọc và ra một yêu cầu bổ sung bằng chứng thay vào đó.
Các bản dịch phải được chứng thực. Thư từ ngân hàng nước ngoài phải trên giấy tiêu đề có tên người ký. Nguồn vốn EB-5 2026: Các chiến lược lập hồ sơ vượt qua kiểm tra của USCIS hướng dẫn cách sắp xếp các tài liệu chứng minh mà viên chức xét duyệt thấy dễ theo dõi nhất, điều này quan trọng hơn tưởng tượng khi hồ sơ của bạn dày tới 800 trang.
Kiểm soát ngoại hối và vấn đề hạn mức $50,000
Công dân Trung Quốc phải đối mặt với hạn mức ngoại hối hằng năm là $50,000 mỗi người. Do đó, chuyển $800,000 ra nước ngoài đồng nghĩa với việc phải dùng hạn mức của người khác, thường là người thân, trong một cách làm mà cả ngành gọi là smurfing.
USCIS biết chính xác họ đang nhìn thấy điều gì. Hồ sơ của bạn cần một giấy tờ tặng cho hoặc cho vay từ mỗi người có hạn mức đã được sử dụng, cộng với bằng chứng rằng mỗi người trong số họ đã nhận tiền của bạn một cách hợp pháp ngay từ đầu trước khi chuyển tiếp bất cứ khoản nào vào tài khoản ký quỹ.
Bỏ qua điều này với lý do ai cũng làm vậy chính là cách một khoản đầu tư $800,000 biến thành một quyết định từ chối.
Các quốc gia khác áp đặt những biện pháp kiểm soát riêng của họ và cách phân tích không thay đổi. Hãy lập hồ sơ cho bước chuyển tiền ra với cùng sự cẩn trọng như khi bạn lập hồ sơ cho bước tiền vào.
Trộn lẫn các nguồn, và những khoản phí không ai lập hồ sơ
Hầu hết các hồ sơ đều kết hợp tiền tiết kiệm với một khoản quà tặng hoặc một khoản vay, điều này ổn miễn là các mạch tiền được tách bạch rõ ràng trên giấy tờ. Nếu $300,000 đến từ việc bán bất động sản năm 2019 và $500,000 là quà tặng từ cha mẹ năm 2025, hãy dán nhãn và chứng minh từng mạch tiền một cách độc lập, bởi vì một tài khoản trộn lẫn nơi lương, thu nhập kinh doanh và một khoản quà tặng đều đổ vào cùng một số dư sẽ tạo ra hàng tháng trời công việc tái dựng lẽ ra có thể tránh được.
Đạo luật năm 2022 đã bổ sung một yêu cầu mà nhiều người vẫn bỏ sót. Các khoản phí hành chính trả cho trung tâm vùng cần có hồ sơ nguồn vốn riêng, ngoài chính khoản đầu tư $800,000. Các khoản phí này thường lên tới hàng chục nghìn đô-la. Hãy trả chúng từ một tài khoản mà bạn đã lập hồ sơ đầy đủ.
Toàn bộ bằng chứng này đi kèm với Mẫu I-526E, đơn xin định cư của nhà đầu tư qua trung tâm vùng, và các tiêu chuẩn mà USCIS áp dụng được công bố trong Policy Manual Volume 6, Part G về nhà đầu tư định cư.
Những câu hỏi về thuế đi kèm cùng bộ hồ sơ
Di trú và thuế là hai hệ thống riêng biệt cùng đọc những tài liệu giống nhau. Một khi bạn trở thành đối tượng cư trú thuế Hoa Kỳ theo bài kiểm tra hiện diện đáng kể của IRS, những khoản quà tặng lớn nhận từ người nước ngoài trở thành đối tượng phải khai báo, và các tài khoản ở nước ngoài vượt ngưỡng sẽ kích hoạt một bản khai FBAR với FinCEN.
Hãy trao đổi với một cố vấn thuế xuyên biên giới khi bạn vẫn còn thời gian để lên kế hoạch. Một khi thẻ xanh đã được cấp, hầu hết các lựa chọn hữu ích đã khép lại sau lưng bạn.
Trước khi bạn ký bất cứ điều gì
Hãy dựng hồ sơ nguồn vốn trước khi bạn chọn dự án. Những nhà đầu tư chuyển tiền trước rồi lập hồ sơ sau sẽ nhận ra rằng một giao dịch bán bất động sản từ năm 2011, tại một quốc gia có hồ sơ đất đai chắp vá, có thể mất hàng tháng lục tìm kho lưu trữ để tái dựng, và đến lúc đó dự án đã đóng đợt gọi vốn và số tiền nằm trong tài khoản ký quỹ chẳng làm được gì cho ai.
Một luật sư từng xử lý những hồ sơ này sẽ cho bạn biết trong vòng một giờ liệu câu chuyện của bạn có chứng minh được hay không. Bạn có cần luật sư visa EB5 không? Luật sư di trú EB-5 làm những gì giải thích công việc đó thực sự bao gồm những gì, và Đừng mất $800K: 5 lầm tưởng nghiêm trọng về EB-5 dẫn đến việc USCIS từ chối liệt kê những giả định thường hóa ra là những giả định đắt giá nhất.
Hãy bắt đầu từ giấy tờ. Dự án có thể chờ một tháng.