USCIS 要求从最初的合法收入到汇入托管账户的那笔款项之间，存在一条不间断的书面证据链，而对于中国大陆投资人来说，这条证据链要跨越两道障碍。相关记录往往从一开始就没有生成过。由于每年 50,000 美元的外汇额度，汇款通常必须分拆到数名亲属名下。这两道障碍单独来看都不足以使一件申请失败。关键在于两者都必须在递交 I-526E 之前就完成取证，而不是等到补件通知（request for evidence）送达之后。资金本身干净、卷宗却无法证明这一点，正是此类申请在这里失败的原因。
USCIS 真正要求你证明的是什么
证据清单列在 eCFR 中的 8 CFR 204.6，其中 8 CFR 204.6(j)(3) 这一部分值得读两遍。它要求提供境外企业注册记录，以及过去五年内向任何征税辖区（无论在美国还是境外）申报的各类个人和企业纳税申报表。接下来是能够指明任何其他资本来源的证据。它还要求提供过去十五年内针对你的、涉及金钱判决的判决书经认证副本，以及任何仍在审理中的相关民事或刑事诉讼记录。十五年的诉讼历史。几乎没有人会把这些放在抽屉里备着。
USCIS 政策手册第 6 卷第 G 部分解释了审案官如何权衡这些证据。需要牢记的说法是资金路径（path of funds）。合法来源只是审查的一半，资金从该来源流入新商业企业（NCE）所经过的路径是另一半。中国的卷宗在后一半上出问题的频率，远高于前一半。
当 $50,000 额度迫使你分拆汇款
中国国家外汇管理局允许每人每年购汇不超过等值 50,000 美元的外币。八十万美元无法在一年内以一个人的名义汇出。常见的做法是借用亲属的年度额度，由每个人各自兑换一部分，再转汇至托管账户。
每一位提供帮助的人都会产生一套文件。对于每个人，USCIS 都期望获得以下材料。
- 一份身份证件的复印件，以及能证明此人与你关系的证据。
- 一份经签署、通常还经过公证的声明，确认款项系从你处收到，并按你的指示继续转出。
- 涵盖此人两段转账过程的银行记录。
十二位帮手就意味着十二套文件。漏掉一位，补件通知就会点名那个人。
USCIS 依据美国移民法审理资金来源的合法性，只要每一位转账人都有据可查，以这种方式出资的申请都会照常获批。不要想当然地认为中国的银行或监管机构会以同样的眼光看待这种安排。那是需要在中国咨询律师的问题。
要在你打算递交之前很早就开始准备文件，因为一份中国的资金来源材料包需要数月才能备齐，而在它的另一端还压着两个截止期限。在 2026 年 9 月 30 日当天或之前递交的申请，可保留 8 U.S.C. 1153(b)(5)(S) 中祖父条款的保护。对 $800,000 和 $1,050,000 最低投资额的首次通胀调整将于 2027 年 1 月 1 日到期。另外还要核实，区域中心是否已就你所投的项目递交了 Form I-956F；一旦递交，你的 I-526E 就可以递交，因为 USCIS 必须先批准 I-956F，你的申请才能获批，而等待该批准只会让你拿到一个较晚的优先日。
把房改房追溯到它最初的购买
中国家庭财富中有很大一部分沉淀在一套房子里，这套房子是在 1990 年代房改期间以远低于市场的价格从单位购得的。2019 年或 2021 年的一次出售很容易取证。问题出在三十年前的那次购买上，因为审案官会追问最初的购房款从何而来，而答案的年代早于大多数留存至今的记录。
存在一些有用的替代材料。一份确认分配情况和优惠价格的单位证明能起到很大作用。不动产登记摘录也有帮助。经公证的买卖合同连同契税发票，再与显示售房款到账的银行记录相互印证，同样有用。
如果某份文件确实无法取得，就在资金来源说明中直言这一点并解释原因，同时附上任何现有的旁证。沉默会被读作隐瞒。一处经过解释的空缺，读起来就只是一处空缺。
避开地下钱庄
非正规的汇款人和货币对敲安排仍在向中国的 EB-5 投资人兜售，而它们不可取，有一个具体的原因。这样一来，汇入托管账户的款项来自一家与你没有任何书面关系的公司或个人，资金路径就此中断。所谓非正规对敲，是你把人民币交给中国境内的一个对手方，再由其在美国的关联人放出美元，这等于要求审案官把两笔互不相关的境内转账当作一次跨境转账来接受。有些案件在提供了大量文件后获得了批准。也有许多案件因此招来了投资人无法回应的补件通知。
要使用持牌银行。保留每一张兑换凭证，并为那条较慢、却能留下带有你本人姓名的汇款痕迹的路线付费。那些主动提出替你处理文件的移民中介，理应受到你对待任何中间人时同样的审视，USCIS 也维护着一个关于 常见移民骗局及如何避免 的页面。卷宗里一份伪造的文件，远比一份缺失的文件糟糕得多。
来自父母的赠与需要单独的一套文件
父母的赠与很常见，也完全可以接受。关键在于，赠与人的资金来源必须按照与你本人相同的标准来举证，这意味着你父亲的薪资历史和他自己的纳税申报也会成为你申请的一部分。要提供一份经公证的赠与协议，说明不期待任何偿还。
如果期待偿还，那就是一笔贷款，规则也会收紧。根据 8 CFR 204.6(e)，只有在你个人承担主要责任、且债务以你自己拥有的资产作担保的情况下，资本才可以包含债务，而新商业企业的资产不能充当该担保物。EB-5 融资：使用受赠或借贷资金并证明来源 一文介绍了能够通过审查的结构。
缺失的纳税申报以及行之有效的替代材料
中国的工薪雇员历来由雇主代扣个人所得税，个人不做任何申报，因此审案官要求提供五年的纳税申报表，可能是在索取从未存在过的文件。自 2019 年 1 月 1 日起施行的修订后个人所得税法引入了年度汇算清缴申报，这使得近几年比 1990 年代容易举证得多。
对于更早的时期，把现有的材料收集起来。雇主收入证明和工资单承担了大部分证明力，辅以社保记录以及当地税务局可应要求打印的代扣代缴历史。企业主应准备好出具注册文件和经审计的报表，以及批准任何分红的董事会决议。一般标准列在 EB-5 资金来源：向 USCIS 证明你的 $800,000 合法，而卷宗整理的细节则见于 面向 I-526 的 EB-5 资金来源文件：USCIS 的要求。
写一份说明。一份简短、注明日期的时间线，把每份文件与故事的每一步对应起来，对审案官的作用胜过再多两百页的对账单。
一旦落地，申报义务就开始了
有条件居留使你成为对全球收入负有纳税义务的美国税务居民，而大多数中国家庭在抵美后仍会在国内保留账户。当境外金融账户的总价值在日历年度内的任一时点超过 $10,000 时，就需要提交 FBAR，向 FinCEN 提交境外银行和金融账户报告（Report of Foreign Bank and Financial Accounts）。另外还有单独的资产申报，适用 美国国税局（IRS）发布的《海外账户税收合规法案》（Foreign Account Tax Compliance Act）规则。
在签证面谈之前就规划好税务入境日期，因为居留身份的起算往往比家庭以为的要早。有条件身份持续两年，而用于解除条件的 Form I-829 也涵盖你的配偶和子女，因为附属申请人不单独提交。等待时间同样会影响这一规划，EB-5 中国排期与预留签证：预留与非预留队列 一文介绍了 20% 乡村类别和 10% 高失业类别目前在哪些方面有所帮助。