EB-5 适用于养老,而且没有年龄限制。一位 68 岁的人可以在目标就业区项目中投资 $800,000,提交面向区域中心投资者的 Form I-526E,获得两年期有条件绿卡,并且在美国一天工作都不用做。没有英语考试,而且在区域中心交易中,由发起方而非您提交项目商业计划书。您的工作经历无关紧要。EB-5 做不到的是为养老本身提供资金。这 $800,000 会持续处于风险之中,并且多年内无法变现。它应当是一笔即便损失也不会改变您生活方式的钱。
退休人士真的能符合资格吗?
可以,但要受制于两项对年长申请人打击尤为沉重的限制。
第一,资金必须来源合法且可追溯,而退休财富往往有数十年之久。1994 年买入、2016 年卖出的一套公寓,留下的书面凭证要比去年赚到的工资单薄得多。银行会清除旧对账单。土地登记机构会重组。在您对某个项目动心之前就开始整理文件,因为资金来源正是旧档案容易卡壳的地方。
第二,附属身份涵盖配偶和 21 岁以下的未婚子女。成年子女则会被留下。退休人士常常以为绿卡可以延伸到 26 岁的儿子身上,但事实并非如此,因此他需要自己单独递交申请,或者干脆走另一个类别。如果带上已成年的子女才是真正的目标,请在着手任何架构安排之前先阅读 EB-5 与多名家庭成员。
为什么佛罗里达在退休人士的搜索中占据主导
把 EB-5 与佛罗里达配对的搜索需求并非偶然。佛罗里达不征收个人所得税,也不征收州遗产税,这对于依靠投资组合而非工资生活的人来说,会大幅改变这笔账。其宅地豁免可从大多数房产税账单中减去最多 $50,000 的评估价值,而“守护我们的家园”(Save Our Homes)上限则把宅地的年度评估增幅限制在 3 percent 或消费者价格指数的变动幅度中较低者。
成本也会朝另一个方向发展。沿海县的风暴和洪水保险,可能超过北方买家全年缴纳的房产税,而且保费已大幅上涨。在认定佛罗里达便宜之前,先把保险预算算进去。
有一条专门针对佛罗里达的警告。在迈阿密买一套 $900,000 的公寓不会带来任何移民利益,这一点在为什么仅靠购买美国房地产无法让您拿到绿卡中有详细阐述。EB-5 资金必须投入一家能创造十个工作岗位的新商业企业,而您居住的房子一个岗位都不会创造。
医疗保健是人们最后才问的问题
Medicare 不会随绿卡一同到来。合法永久居民在完成五年连续美国居住后,可以在 65 岁参保,而 Part A 只有对拥有 40 个季度 Medicare 受保工作记录的人才免缴保费,而几乎没有哪个移民退休人士满足这一条件。购买 Part A 是可行的,但费用高昂。请向社会保障局(Social Security Administration)核实当前的保费和参保窗口,而不是听信某个项目的销售材料。
这就留下了一个宣传册里没人会写的缺口。一对 66 岁抵达的夫妇,在 Medicare 启动之前大约要面对五年的私人保险,而年近七旬人士的私人保费,是大多数养老计划漏掉的最大一笔开支。请找一位在您实际居住的县里执业的经纪人来估价。各州之间的费率差异极大。
您获准入境的那天,税务处境就会改变
根据 IRS 在判定个人税务居民身份中列明的规则,绿卡会让您从获得永久居留的第一天起,就成为需就全球收入纳税的美国税务居民。境外养老金被纳入范围。在本国原本具有税务优势的境内租金收入和离岸投资架构内的收益,同样被纳入范围。许多司法管辖区存在税收协定减免。它范围狭窄,而且从来不是自动适用的。
申报义务会随居留身份一同到来。超过合计门槛的境外账户会触发FinCEN 关于申报境外银行和金融账户的指引中所述的年度申报,而 FATCA 还会在所得税申报表之外增加一份单独的表格。即便在不欠税的年份,罚款也很严厉。
有两个遗产规划要点,值得在您落地之前与一位美国顾问谈一谈。当在世配偶不是美国公民时,无限婚姻扣除不适用,这正是合格境内信托(qualified domestic trust)存在的原因。而一位长期居民如果在此前十五年中的八年里持有绿卡,之后又放弃绿卡,可能会触发弃籍税,即针对未实现收益的按市值计价征税。
把这 $800,000 当作一笔锁定的头寸
资金必须在维持期内持续处于风险之中,而且任何人都无法保证还款。实际上,区域中心交易中的资金,从电汇到赎回大约要被占用五到七年,而赎回本身又取决于项目能否再融资或出售。退休人士听到预计 1 percent 的年回报,便悄悄把本金当作安全的。本金并不安全。
再加上叠加在这个显眼数字之上的各项成本。律师费、大多数区域中心收取的管理费、政府申请费以及货币兑换,合起来是一笔不小的金额,在EB-5 在投资之外的真实成本中有逐项列明。如果 $800,000 再加上这些成本,占到您净资产中不止一小部分,那么诚实的答案是:EB-5 对您的养老而言是错误的工具。
时间线,从电汇到无条件绿卡
递交申请即进入排队。获批后,要么在境外进行领事馆处理,要么在境内调整身份,而两条路径都以为期两年的有条件永久居留告终。Form I-829 必须在入境两周年纪念日之前紧邻的 90 天内提交。
处理时间在不断变化,而农村预留类别的申请目前依法享有优先处理。请对照 USCIS 案件处理时间查询工具核对实时数据,而不要相信宣传册里引用的数字。对于一位 70 岁起步的人来说,从第一次电汇到拿到无条件绿卡的过程,很可能会延续到 75 岁之后。
拿到绿卡之后如何保住它
绿卡会因离境而失效,这一点对退休人士的影响比任何其他群体都大。每年有半年回到圣保罗或首尔的老家,会在边境招来棘手的盘问,而任何一次超过十二个月且没有回美证的出行,都会被推定为放弃身份。Form I-131 可获得有效期最长两年的回美证,而且必须在您人身处于美国境内时提交。
归化要求在大部分资格期内保持连续居住和实际居留。许多 EB-5 退休人士从不归化,无限期地保持永久居民身份,这是一个合理的选择。但它确实会让上文提到的遗产税和弃籍问题悬而未决。
在您电汇任何款项之前
- 测算医疗保险缺口。 获取涵盖从抵达到 65 岁具备 Medicare 资格之间那些年份的书面报价。
- 让一位美国顾问审视您本国的养老金。 在入境之前就做,趁重组还有可能。
- 确认谁能与您同行。 仅限配偶和 21 岁以下的未婚子女,成年子女没有例外。
- 对退出进行压力测试。 问清楚如果项目未能按计划再融资,您的资金会怎样。
整个架构是否适合您的情况是另一个问题,在我们关于 EB-5 签证是否值得的现实审视中有详细探讨。